🧾 1. Neue Produktkategorie: Altersvorsorgedepot

• Einführung eines staatlich geförderten Wertpapierdepots
• ohne verpflichtende Garantien (großer Systemwechsel)
• Parallel weiter möglich:
  • Produkte mit 100 % Garantie
  • Produkte mit 80 % Garantie 

👉 Kernidee: mehr Rendite durch Kapitalmarkt (ETFs/Fonds), weniger Zwangssicherheit

💰 2. Förderung (sehr konkret geregelt)

Das bisherige Riester-System wird komplett umgebaut:

Neue Zulagenlogik (beitragsabhängig)

• 30 % Förderung auf Einzahlungen bis 1.200 €
• 20 % Förderung auf weitere 600 €
• 👉 Maximal:
  • 1.800 € Einzahlung
  • bis zu 480 € Zulage/Jahr (später 540 € geplant) 

Zusatzförderung

• Kinder: bis 300 € pro Kind
• Berufseinsteiger: einmalig 200 € Bonus 

👉 Wichtig: Förderung hängt nur noch von Einzahlungen ab, nicht mehr vom Einkommen

📈 3. Anlagevorgaben

• Erlaubt:
  • ETFs
  • Fonds
  • Anleihen
• Nicht erlaubt:
  • Einzelaktien
  • spekulative Produkte 

👉 Ziel: breite Streuung + Verbraucherschutz

🧑‍💼 4. Zielgruppe & Zugang

• Vor allem:
  • Pflichtversicherte in der gesetzlichen Rentenversicherung
• Teilweise auch:
  • bestimmte Selbstständige (z. B. Künstlersozialkasse) 

👉 politisches Ziel: breitere Nutzung als bei Riester

🔄 5. Flexibilität & Wettbewerb

• Anbieterwechsel soll einfacher werden 
• Anbieter müssen ein Standardprodukt anbieten:
  • einfach
  • kostengedeckelt
  • voreingestellte Anlagestrategie 

👉 Vergleichbarkeit + weniger „teure Fehlprodukte“

💸 6. Kostenregeln

• Kosten werden begrenzt:
  • Abschluss- und Vertriebskosten über Laufzeit verteilt
  • Kostendeckel im Standardprodukt vorgesehen 

👉 klare Lehre aus Riester (zu teuer)

🧾 7. Steuern

• Ansparphase:
  • steuerfrei (keine Abgeltungsteuer) 
• Auszahlung:
  • nachgelagerte Besteuerung

👉 klassisches Altersvorsorgeprinzip

🔒 8. Auszahlung

• Beginn: etwa zwischen 65–70 Jahren
• Optionen:
  • lebenslange Rente
  • Auszahlplan
  • bis zu 30 % Einmalentnahme möglich 

📅 9. Zeitplan

• Start geplant: 1. Januar 2027 

🧠 Was ist der entscheidende Unterschied?

Der Entwurf bricht mit einem zentralen Prinzip der alten Riester-Rente:

👉 Garantien sind nicht mehr Pflicht

Das ist politisch der größte Paradigmenwechsel:

• früher: Sicherheit zuerst
• jetzt: Rendite + Kapitalmarktbeteiligung im Fokus

⚖️ Kurzfazit

Der Regierungsentwurf bedeutet:

• ✔ deutlich einfachere Förderung
• ✔ stärkerer Fokus auf ETFs/Fonds
• ✔ weniger Garantien → mehr Renditechance
• ✔ klar regulierte Kosten
• ❗ dafür mehr Marktrisiko